因素一:税务优惠。每个州对于529计划的优惠都是不同的,一般来说,参加本州的529计划享受的好处较多。一半以上的州都采行软硬兼施的办法,阻止居民购买其他州的计划。
通常来说,大多数的州都有529减免州税的政策,但是也不尽然:
A.有州税但是没有减免州税的州:加利福尼亚州、特拉华州、夏威夷州、肯塔基州、马萨诸塞州、明尼苏达州、北卡罗来纳州
B.没有州税的州:阿拉斯加州、佛罗里达州、新罕不什尔周(不对工资征税,但是对分红和利息征税)、内华达州、南达科他州、德克萨斯州、田纳西州(不对工资征税,但是对分红和利息征税)、华盛顿州、怀俄明州
C.无论哪个州的529都可以减免:亚利桑那州、堪萨斯州、缅因州、密苏里州、蒙大拿州、宾夕法尼亚州
如果你是生活在以上的州内,那么买州内提供的529计划其实没有什么意义,应该货比三家在全国范围购买。如果你不是生活在以上的州内,那么可以选择买州内提供的529来享受州税抵免。或者一部分选择州内一部分选择州外。
因素二:投资选择。各州的529计划提供的选择是不同的,有的以年龄为基础,有的以风险为基础,有的重在保护本金,有的是保证回报率。有些计划只提供几项投资选择,而有些计划则提供数十种投资选择。有些计划只能透过经纪人及财务规划师购得,但是大多数的计划都能直接购得。
因素三:费用。每个计划的费用都是不同的。购买计划的手续费也不一,从低于0.25%到高于2%。有的计划要收5%到6%的佣金。